FINANSOWANIE DZIAŁALNOŚCI MAŁYCH I ŚREDNICH PODMIOTÓW GOSPODARCZYCH

Proponowany czas trwania szkolenia – 3 dni

Cel szkolenia

Szkolenie stawia sobie za cel wskazanie uczestnikom zasad prawidłowej oceny zdolności kredytowej oraz szacowania ryzyka działalności małych i średnich podmiotów gospodarczych. Szkolenie mocno akcentuje różnice pomiędzy książkową teorią analizy powyższych zagadnień, a praktyką i codzienną rzeczywistością analityka kredytowego. O prawidłowej ocenie można mówić tylko wtedy, gdy osoby biorące udział w procesie kredytowania rozumieją specyfikę działalności firmy, procesy gospodarcze w których uczestniczy, jej otoczenie ekonomiczne. Szkolenie podkreśla znaczenie wnikliwej analizy finansowej firmy, uczy zasad i metod pogłębionej analizy sprawozdań finansowych. Jednocześnie szkolenie pozwala na nabycie umiejętności oceny zdolności płatniczej naprawdę małych firm, osób fizycznych prowadzące działalność gospodarczą, spółek cywilnych, jawnych, będącymi małym przedsiębiorcą, który nie musi prowadzić ksiąg rachunkowych, a jedynie określoną ewidencję podatkową. Jest to cecha, która powoduje, że Bank ma trudności z poznaniem całej działalności firmy, a w szczególności jego sytuacji finansowej, wielkości rzeczywistego kapitału własnego, efektywności zarządzania zasobami na podstawie skromnej ewidencji zdarzeń gospodarczych. Szkolenie udostępnia praktyczne narzędzia analizy takich małych podmiotów i oceny ich zdolności płatniczej, akcentując jednocześnie ryzyka i metody jego ograniczania występujące przy kredytowaniu małych firm.
Praktyczna treść szkolenia przyczyni się do usprawnienia i podniesienia jakości codziennej pracy.

Poziom
Podstawowy i średni. Uczestnikami szkolenia mogą być zarówno osoby, które zaczynają
poznawać proces kredytowy, jak też osoby zajmujące się działalnością kredytową od dłuższego czasu, a które chcą dostosować swą wiedzę i metody działania w przedmiotowej materii do aktualnie obowiązujących standardów.

Metodyka
Wykład, a przede wszystkim ćwiczenia praktyczne: studium przypadku, ćwiczenia komputerowe dotyczące: uproszczonej oceny zdolności kredytowej podmiotu, zarządzania ryzykiem, prezentacja multimedialna oraz test końcowy.

Uczestnicy
Pracownicy pionu kredytowego.

Program szkolenia

1. Podstawowe założenia analizy ekonomiczno-finansowej podmiotu gospodarczego.
• Zasady organizacji, doboru i opracowywania materiałów źródłowych w analizie finansowej.
• Ocena statusu prawnego i ekonomicznego podmiotu gospodarczego.
2. Układ i treść sprawozdawczości finansowej oraz ocena jej wartości poznawczej jako źródła analizy.
• Wpływ zmian w zasadach rachunkowości na wynik przedsiębiorstwa.
• Układ i treść bilansu sprawozdawczego oraz jego wartość poznawcza w analizie finansowej.
• Znaczenie poznawcze układu i treści rachunku zysków i strat dla analizy finansowej.
• Wartość poznawcza rachunku przepływów pieniężnych.
3. Analiza sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego oraz przepływów pieniężnych.
4. Zasady analizy wskaźnikowej i jej ograniczenia.
• Błędy metody i interpretacji najczęściej stosowanych wskaźników.
5. Kierunki i sposoby analizy wyników finansowych.
6. Analiza struktury i kosztu kapitału.
7. Ocena ryzyka działalności gospodarczej przedsiębiorstwa.
8. Mierzenie i kształtowanie wartości przedsiębiorstwa.
9. Analiza symptomów pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa.
10. Ustawowa definicja małego przedsiębiorcy, a rzeczywistość i praktyka bankowa.
11. Cechy charakterystyczne małego przedsiębiorcy i ich wpływ na ocenę jego sytuacji ekonomiczno-finansowej dokonywanej przez Bank.
12. Problemy wynikające z bieżącego podziału wyniku netto w małej firmie i metody ograniczania wynikającego stąd ryzyka.
13. Uproszczone formy ewidencji zdarzeń gospodarczych i ich wartość poznawcza dla analityka bankowego.
14. Weryfikacja dokumentów i informacji złożonych przez małego przedsiębiorcę – zagadnienia praktyczne.
15. Metodologia analizy ekonomiczno-finansowej małej firmy opłacającej podatek dochodowy w formie zryczałtowanej (także karty podatkowej), podatku rolnego i na zasadach ogólnych.
16. Zasady określania wielkości obrotu niezbędnego, aby pokryć koszty związane z tym obrotem w małym podmiocie gospodarczym.
17. Szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w małym przedsiębiorstwie.
18. Nieprawidłowości w procesie kredytowania i metody zapobiegania ich występowaniu – doświadczenia z audytu.